¿Cómo afecta el retiro anticipado de las cuentas de jubilación a sus impuestos?

Colocar dinero en una cuenta de jubilación puede tener beneficios fiscales inmediatos y beneficios financieros futuros. En general, depositar fondos en sus cuentas de jubilación con regularidad es una decisión inteligente. Sin embargo, en algunos casos, es posible que tengas que retirar dinero de esas cuentas antes de jubilarte. ¿Qué sucede si retiras dinero de tus cuentas de jubilación antes de cumplir la edad de jubilación? Siga leyendo para obtener más información sobre cómo esta situación puede afectar sus impuestos.

¿Qué se considera un retiro anticipado?

Primero, abordemos lo que legalmente se considera un retiro «anticipado». Obviamente, las personas pueden jubilarse a diferentes edades, por lo que el hecho de que te hayas jubilado o no de tu trabajo es irrelevante para que tu retiro de una cuenta de jubilación se considere «anticipado» o no. Más bien, se basa en tu edad. Un retiro anticipado se refiere a retirar dinero de un plan de jubilación antes de cumplir 59 años y medio. Más allá de esta edad, independientemente de si sigues trabajando o no, los retiros no se considerarán retiros anticipados.

¿Se gravará ese retiro?

Las diferentes cuentas de jubilación tienen diferentes reglas en cuanto a si los retiros están sujetos a impuestos o no. Por ejemplo, cuando depositas en una Roth IRA, obtienes una deducción fiscal; pero al retirar dinero, el dinero que retires de una Roth IRA siempre se gravará según tu categoría actual del impuesto sobre la renta, independientemente de si la retirada se hace anticipadamente o no. Las IRA tradicionales son justo lo contrario: no obtienes una desgravación fiscal cuando depositas, pero las retiradas no se gravan como ingresos.

Es importante conocer cuáles son las leyes tributarias para todas sus cuentas de jubilación, de modo que pueda planificar adecuadamente sus finanzas. Esto es cierto en cualquier situación en la que retires fondos de una cuenta de jubilación, anticipadamente o no.

¿Hay cargos adicionales por retiros anticipados?

Si se retira anticipadamente de un plan de jubilación, es posible que no solo tenga que pagar sus impuestos sobre la renta básica por ese retiro, sino también un impuesto adicional. El IRS cobra una multa adicional del 10% por los retiros anticipados de la mayoría de los planes de jubilación que reúnen los requisitos. Sin embargo, este impuesto adicional no se aplica a los retiros no sujetos a impuestos. Un retiro no sujeto a impuestos incluiría el retiro de cualquier contribución sobre la que haya pagado impuestos antes de colocar los fondos en el plan de jubilación.

¿Hay excepciones a la penalización por retiro anticipado?

Sí, en realidad hay muchas excepciones a ese impuesto adicional del 10%, incluso en los retiros sujetos a impuestos. Algunas de estas excepciones incluyen:

• Incapacidad total y permanente del titular de la cuenta
• Compra de vivienda por primera vez que califica (hasta $10,000 de ciertas cuentas de jubilación)
• Fallecimiento del propietario de la cuenta
• Ciertas distribuciones a los reservistas militares llamados al servicio activo
• Distribuciones correctivas del exceso de contribuciones a un 401k

Si necesitas hacer un retiro anticipado de una cuenta de jubilación, te recomendamos encarecidamente que hables con uno de nuestros contadores públicos para determinar si los motivos por los que realizas el retiro te permiten acogerte a una excepción del impuesto adicional del 10%.

¿Cómo lo declaras en tus impuestos?

Si acepta una distribución anticipada, es posible que tenga que presentar un formulario adicional junto con su declaración de impuestos federales para declarar esa fuente de ingresos. El formulario que se utiliza para declarar estas retiradas de impuestos es el formulario 5329. Desafortunadamente, muchas personas pasan por alto la importancia de declarar estos ingresos en sus impuestos, ya que consideran que retirar dinero es similar a retirarlo de una cuenta bancaria. Sin embargo, dado que las cuentas de jubilación suelen ofrecer esos beneficios tributarios al depositar fondos, los retiros de estas cuentas se gestionan de forma diferente y deben declararse al IRS.

Si ha retirado dinero anticipadamente de cualquier cuenta de jubilación o tiene previsto hacerlo, póngase en contacto con los contadores públicos de Demian & Company hoy mismo para hablar con uno de nuestros expertos en impuestos. Podemos explicarte las ventajas y desventajas de esta opción y ayudarte a entender mejor cómo el retiro anticipado de tu cuenta de jubilación afectará a tus impuestos, así como a tu futuro financiero. Llame ahora para programar una consulta con uno de nuestros contadores públicos y obtener la orientación que necesita.