¿Paga impuestos sobre las prestaciones por desempleo?

Con el aumento de las solicitudes de desempleo, muchos estadounidenses se han encontrado recibiendo sus primeros cheques de desempleo. Al no haber recibido nunca este tipo de ingresos, es posible que no esté seguro de cómo se manejan los impuestos sobre estos ingresos. ¿Se gravan estos ingresos? Y si es así, ¿cómo se espera que pague esos impuestos? Es importante que comprenda cuáles son sus obligaciones tributarias con respecto a sus beneficios de desempleo. Siga leyendo para obtener más información sobre esto.

Impuestos sobre los ingresos por desempleo de CARES

Tras la COVID-19 y sus devastadores estragos en la economía, el gobierno federal implementó la Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica por el Coronavirus, o Ley CARES. Esta ley incluyó la distribución de cheques de ayuda de 1.200 dólares a cada estadounidense, así como de 500 dólares por cada hijo dependiente. Aunque al principio hubo cierta confusión sobre este asunto, con el tiempo quedó claro que estos ingresos no estaban sujetos a impuestos.

Sin embargo, la Ley CARES también instituyó una nueva forma especializada de ingresos por desempleo para la pérdida de empleo relacionada con la COVID, y este ingreso es gravado. No confundas los cheques de desgravación exentos de impuestos con tus ingresos por desempleo sujetos a impuestos. Si recibe el desempleo a través de la Ley CARES, voluntad tengo que pagar impuestos por ello.

Otros tipos de ingresos por desempleo

En realidad, hay varios tipos de ingresos por desempleo que se pagan a los ciudadanos estadounidenses. El tipo de ingreso más común es la compensación por desempleo pagada por el estado o por el Fondo Fiduciario Federal de Desempleo. Sin embargo, el desempleo también se puede pagar a través de la compensación por desempleo de los ferrocarriles, la Ley de desregulación de las aerolíneas, la Ley de ayuda en casos de desastre y asistencia de emergencia, y más.

Es importante que sepa qué tipo de ingreso por desempleo está recibiendo. Saber esto no solo le ayudará a saber si sus ingresos están sujetos a impuestos, sino que también le ayudará a identificar qué agencia paga sus beneficios; esta es información importante para pagar impuestos sobre estos ingresos.

¿Qué porcentaje de desempleo está sujeto a impuestos?

A diferencia de los ingresos del Seguro Social, que solo pueden tener un porcentaje de ese ingreso sujeto a impuestos, todos sus ingresos por desempleo se consideran ingresos imponibles. Sus beneficios de desempleo se gravarán según su tasa impositiva estándar en función de su ingreso bruto ajustado del año.

¿Cómo se pagan los impuestos sobre los ingresos por desempleo?

A diferencia de los ingresos del formulario W-2, en los que ya se han deducido los impuestos y otras retenciones de sus cheques, los ingresos por desempleo no se gravan por adelantado. Esto significa que, a menos que tome las medidas adecuadas para pagar sus impuestos sobre estos ingresos a medida que los reciba, deberá pagar una gran suma global de impuestos pendientes de pago por sus ingresos de desempleo cuando presente su declaración. Para evitarlo, tendrás que hacer pagos trimestrales de impuestos estimados u optar por retenciones automáticas.

Realizar pagos de impuestos trimestrales

Los pagos estimados de impuestos trimestrales son un proceso familiar para quienes son propietarios de un negocio o trabajan por cuenta propia. Este proceso se usa para pagar impuestos sobre ingresos que de otro modo estarían exentos de impuestos durante todo el año. Esto no solo lo ayuda a evitar adeudar una cantidad excesivamente grande en impuestos cuando presenta la declaración, sino que también lo ayuda a evitar multas adicionales por impuestos impagos.

Para hacer pagos de impuestos trimestrales, tendrás que estimar el total que adeudarás en impuestos en función de tus ingresos a lo largo del año y, luego, enviar un pago cada trimestre al IRS. Esto debe hacerse antes de la fecha límite de cada trimestre. Las fechas límite para el tercer y cuarto trimestres son el 15 de septiembre de 2020 y el 15 de enero de 2021.

Optar por las retenciones automáticas

A tus ingresos del formulario W-2 se les retienen automáticamente algunos impuestos, pero puedes ajustar esas retenciones en cualquier momento. Del mismo modo, puedes ajustar la retención automática «cero» sobre tus ingresos por desempleo rellenándola y enviándola Formulario W-4V a la agencia que pague sus beneficios (aquí es donde resulta útil conocer esa información). Al enviar este formulario, se aplicará una retención fija del 10% a sus cheques de desempleo.

Algunas agencias tienen sus propios formularios de retención, así que asegúrese de preguntar antes de llenar el formulario W-4V. Y recuerde que estos formularios deben enviarse a la agencia que le envía sus cheques de desempleo. Haga no envíelos al IRS.

Reportar los ingresos por desempleo

Al igual que con cualquier ingreso, su ingreso por desempleo debe declararse cuando presente su declaración de impuestos. Para este tipo de ingresos, recibirá el formulario tributario 1099-G, que le mostrará el monto que recibió en beneficios por desempleo, así como el monto de impuestos ya retenido de esos ingresos. Declara ambos montos en tus impuestos cuando presentes tu declaración.

Si necesita ayuda para presentar su declaración de impuestos, enviar pagos de impuestos estimados u optar por retener sus ingresos por desempleo, no dude en comunicarse con uno de nuestros contadores fiscales hoy mismo.