Diferentes tipos de planes de jubilación y sus beneficios fiscales

Contribuir a las cuentas de jubilación es una de las inversiones más inteligentes que puede hacer con su dinero, ya que ayuda a asegurar su futuro financiero y, como beneficio adicional, muchas de estas contribuciones ofrecen beneficios tributarios. Si tiene más de un tipo de cuenta de jubilación y no tiene los fondos para utilizarlos al máximo, es posible que se pregunte en qué cuenta debería centrarse para obtener el mayor beneficio tributario. Siga leyendo para obtener más información sobre los diferentes tipos de cuentas, cómo funcionan los impuestos sobre las contribuciones y cómo determinar cuál es la mejor cuenta en la que depositar primero su dinero.

Planes 401 (k) para empleadores

Las cuentas de jubilación 401 (k) se establecen con mayor frecuencia a través de un empleador. Por lo general, las contribuciones a la cuenta se deducen de tu cheque de pago antes de que te paguen, y es posible que tu empleador incluso te ofrezca una contrapartida de contribución hasta un monto determinado. Estas cuentas tienen un monto máximo que puedes aportar, y el límite para 2020 es de 19 500 dólares. También se permiten pagos para ponerse al día para personas mayores de 50 años; estas personas pueden contribuir con 6.500$ adicionales al año.

El mayor beneficio de los planes 401 (k) es la posibilidad de hacer contribuciones antes de pagar impuestos. Como su empleador puede deducir esos fondos antes de que se apliquen los impuestos, sus ingresos imponibles se reducen automáticamente y usted deposita el dinero libre de impuestos en una cuenta para usarlo más adelante. Sin embargo, esto significa que cuando retires fondos de tu plan 401 (k) después de jubilarte, todas las distribuciones se considerarán ingresos imponibles.

Cuentas IRA tradicionales

Hay dos tipos de IRA y ambas se establecen a través de su institución financiera, corredor de bolsa, compañía de seguros de vida o fondo mutuo. La contribución anual máxima a una IRA es actualmente de 6 000$, aunque también se permiten hacer pagos para ponerse al día en estas cuentas; en 2020, las personas mayores de 50 años pueden aportar 1000$ adicionales.

Al igual que las 401 (k), las IRA tradicionales se consideran una contribución antes de impuestos. Sin embargo, dado que los depósitos en estas cuentas generalmente se realizan con sus fondos personales (después de que ya se hayan aplicado los impuestos a esos fondos), es necesario cancelar estas contribuciones a modo de deducción cuando presente su declaración de impuestos. La cancelación reduciría entonces su obligación tributaria y, por lo tanto, reduciría su factura tributaria o aumentaría el monto de su reembolso.

Una vez más, dado que se trata de contribuciones antes de impuestos, las distribuciones de estas cuentas están sujetas a impuestos. También es importante tener en cuenta que no puedes retirar dinero de estas cuentas antes de cumplir 59 años y medio. Retirar fondos anticipadamente de una IRA tradicional no solo estaría sujeto a tu impuesto sobre la renta habitual, sino que también se cobraría un cargo adicional del 10% por retiro anticipado. Hay algunas excepciones a estas comisiones, dependiendo de cómo se utilicen los fondos (por ejemplo, para comprar una vivienda por primera vez), pero asegúrese de hablar sobre el asunto con uno de nuestros contadores para saber si su retiro anticipado estaría cubierto.

Cuentas IRA Roth

El segundo tipo de cuenta IRA (y el último tipo de cuenta de jubilación del que hablaremos) es una Roth IRA. Estas cuentas están sujetas a la mayoría de las mismas reglas que las IRA tradicionales, incluidas las comisiones de distribución anticipada, los pagos de recuperación y los límites de contribución. Tenga en cuenta que el límite de contribución de 6.000$ (o 7.000$ para las personas mayores de 50 años) es la cantidad máxima a la que puede contribuir ninguna Cuenta IRA. Por lo tanto, si tiene una IRA Roth y una IRA tradicional, sus contribuciones totales entre las dos cuentas no pueden superar los 6.000$ (o 7.000$ si reúne los requisitos para ponerse al día).

Las IRA Roth tienen una diferencia importante con respecto a las IRA tradicionales: cuándo están sujetas a impuestos. Los depósitos en este tipo de IRA se consideran contribuciones después de impuestos. Esto significa que no puede cancelar sus inversiones en estas cuentas; sin embargo, cuando comienza a retirar fondos de ellas, esos fondos no se consideran ingresos imponibles.

Entonces, ¿dónde debe invertir?

Ahora, para responder a la pregunta que realmente quieres que se responda: ¿en qué cuentas debes depositar primero? Lamentablemente, no hay una respuesta fácil, ya que dependerá en gran medida de factores como tus ingresos y tus planes y objetivos de jubilación. Sin embargo, como regla general, es una buena idea diversificar tus inversiones para la jubilación; esto significa dividir tus depósitos para la jubilación entre cuentas antes y después de impuestos.

Si su empleador ofrece una contrapartida de contribuciones para su plan 401 (k), primero debe maximizar esa contribución al máximo. Luego, considera la posibilidad de alcanzar el límite máximo de tu Roth IRA, de modo que puedas hacer contribuciones para la jubilación tanto antes como después de pagar impuestos.

Pero, ¿qué pasa con las IRA tradicionales, te preguntarás? Si cree que sus ingresos actuales son significativamente más altos de lo que serán después de jubilarse, tal vez sea mejor que invierta en una IRA tradicional en lugar de en una IRA Roth. Cuando te jubiles, es probable que te encuentres en una categoría impositiva más baja, por lo que al retirar esos fondos pagarás menos impuestos de los que pagarías por ellos ahora. Sin embargo, solo tu contador puede decirte exactamente cuál es la mejor opción de inversión para ti.

Si desea ayuda para decidir la mejor manera de invertir y maximizar su beneficio tributario, póngase en contacto con nosotros para programar una cita hoy mismo.