Diferentes tipos de planes de jubilación y sus beneficios fiscales

Hacer aportaciones a cuentas de jubilación es una de las inversiones más inteligentes que puede hacer con su dinero, ya que ayuda a asegurar su futuro financiero y, como ventaja adicional, muchas de estas aportaciones ofrecen beneficios fiscales. Si tiene más de un tipo de cuenta de jubilación y no dispone de fondos suficientes para alcanzar el límite máximo en todas ellas, es posible que se pregunte en cuál debería centrarse para obtener el mayor beneficio fiscal. Siga leyendo para conocer más sobre los diferentes tipos de cuentas, cómo funciona la tributación de las aportaciones y cómo determinar en qué cuenta le conviene depositar su dinero primero.

Planes 401(k) de empleador

Las cuentas de jubilación 401(k) se establecen generalmente a través de un empleador. Las aportaciones a la cuenta suelen deducirse de su salario antes de que usted lo reciba, y es posible que su empleador incluso ofrezca igualar sus aportaciones hasta una cantidad determinada. Estas cuentas tienen un límite máximo de aportación; para el año 2020, el límite fue de 19,500 dólares. También se permiten aportaciones adicionales para mayores de 50 años, quienes pueden contribuir con 6,500 dólares adicionales al año.

La mayor ventaja de los planes 401(k) es la posibilidad de realizar aportaciones antes de impuestos. Dado que su empleador puede deducir esos fondos antes de aplicar los impuestos, su ingreso imponible se reduce automáticamente y usted está depositando dinero libre de impuestos en una cuenta para su uso futuro. Sin embargo, esto significa que cuando usted retire fondos de su 401(k) después de jubilarse, todas las distribuciones se considerarán ingresos imponibles.

Cuentas IRA tradicionales

Existen dos tipos de cuentas IRA, y ambas se establecen a través de su institución financiera, agente de bolsa, compañía de seguros de vida o fondo de inversión. La aportación anual máxima a una cuenta IRA es actualmente de 6,000 dólares, aunque también se permiten aportaciones adicionales para estas cuentas; para 2020, las personas mayores de 50 años podían depositar 1,000 dólares extra.

Al igual que los 401(k), las cuentas IRA tradicionales se consideran aportaciones antes de impuestos. Sin embargo, debido a que los depósitos en estas cuentas suelen realizarse con sus fondos personales (después de que ya se han aplicado los impuestos a esos fondos), estas aportaciones deben declararse como una deducción al presentar su declaración de impuestos. Esta deducción reducirá su responsabilidad fiscal, disminuyendo así su factura de impuestos o aumentando el monto de su reembolso.

Nuevamente, debido a que se trata de aportaciones antes de impuestos, las distribuciones de estas cuentas están sujetas a impuestos. También es importante tener en cuenta que no puede retirar fondos de estas cuentas antes de los 59 años y medio. Retirar fondos de una cuenta IRA tradicional antes de tiempo no solo hará que esos fondos estén sujetos a su impuesto sobre la renta habitual, sino también a una penalización adicional del 10% por retiro anticipado. Existen algunas excepciones a estas penalizaciones, dependiendo de cómo se utilicen los fondos (como para la compra de una primera vivienda), pero asegúrese de consultar el asunto con uno de nuestros contadores para saber si su retiro anticipado estaría cubierto.

Cuentas Roth IRA

El segundo tipo de cuenta IRA (y el último tipo de cuenta de jubilación que trataremos) es la Roth IRA. Estas cuentas están sujetas a la mayoría de las mismas reglas que las IRA tradicionales, incluidas las penalizaciones por distribución anticipada, las aportaciones adicionales y los límites de contribución. Tenga en cuenta que el límite de aportación de 6,000 dólares (o 7,000 dólares para mayores de 50 años) es la cantidad máxima que puede aportar a cualquier cuenta IRA. Por lo tanto, si tiene tanto una cuenta Roth como una IRA tradicional, sus aportaciones totales entre ambas cuentas no pueden exceder los 6,000 dólares (o 7,000 dólares si califica para las aportaciones adicionales).

Las cuentas Roth IRA tienen una diferencia importante respecto a las IRA tradicionales: el momento en que se aplican los impuestos. Los depósitos en este tipo de IRA se consideran aportaciones después de impuestos. Esto significa que no puede deducir sus inversiones en estas cuentas; sin embargo, cuando comience a retirar fondos de ellas, esos montos no se considerarán ingresos imponibles.

Entonces, ¿dónde debería invertir?

Ahora, para responder a la pregunta que realmente le interesa: ¿En qué cuentas debería depositar primero? Desafortunadamente, no hay una respuesta sencilla, ya que dependerá en gran medida de factores como sus ingresos y sus planes y objetivos de jubilación. Sin embargo, como regla general, es una buena idea diversificar sus inversiones para la jubilación; esto significa dividir sus depósitos entre cuentas antes de impuestos y después de impuestos.

Si tu empleador ofrece una aportación equivalente para tu plan 401(k), deberías aprovecharla al máximo sin dudarlo. Después, considera completar el límite de tu Roth IRA para contar con aportaciones para la jubilación tanto antes como después de impuestos.

¿Y qué pasa con las IRA tradicionales, te preguntarás? Si crees que tus ingresos actuales son significativamente más altos de lo que serán después de jubilarte, podría ser mejor invertir en una IRA tradicional en lugar de una Roth IRA. Cuando te jubiles, probablemente estarás en un tramo impositivo más bajo, por lo que pagarás menos impuestos al retirar esos fondos de lo que pagarías por ellos ahora. Sin embargo, solo tu contador puede decirte exactamente cuál es la mejor opción de inversión para ti.

Si deseas ayuda para decidir la mejor manera de invertir y maximizar tus beneficios fiscales, contáctanos hoy mismo para programar una cita.